После покупки своей квартиры многие россияне радуются, полагая, что самые сложные этапы позади. Однако, получив налоговый вычет, они часто даже не догадываются, что из-за одной неверной последовательности действий могут потерять значительную сумму — десятки, если не сотни тысяч рублей.
Проблема не в вычете, а в порядке действий
Тысячи граждан каждый год сталкиваются с этой проблемой, и дело не в том, что им отказывают в налоговом вычете. Проблема в том, что они зачастую выбирают неверную стратегию. Мало кто знает, что существует правило приоритета вычетов, о котором не говорят при консультациях в налоговых органах. Давайте разберемся, как правильно оформить налоговые вычеты и при этом не упустить ни копейки.
Новые актуальные правила в 2025 году
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Для большинства граждан ставка остается на уровне 13% для доходов до 5 миллионов рублей в год. Однако для заработков, превышающих эту сумму, применяется ставка в 15%. Это изменение напрямую влияет на размеры налоговых вычетов, увеличивая их потенциал.
За 2025 год максимальный имущественный вычет за приобретение жилья может достигать 440 000 рублей, а максимальный возврат по ипотечным процентам — до 660 000 рублей. Социальные вычеты по-прежнему ограничены лимитом 120 000 рублей в год на все виды вместе, кроме обучения детей.
Секреты правильной подачи документов
Чтобы не потерять деньги, необходимо понимать разницу между имущественными и социальными вычетами. Имущественный вычет (ст. 220 НК РФ) — это долгосрочная финансовая мера, позволяющая вернуть налог с затрат на покупку жилья и уплату процентов по ипотеке. Главное его преимущество заключается в том, что остаток вычета можно переносить на следующие года.
В отличие от него, социальный вычет (ст. 219 НК РФ) имеет короткий срок действия — остаток вычета нельзя переносить на будущие годы. Если в год, когда были понесены расходы, гражданин не уплатил достаточную сумму НДФЛ, вычет просто «сгорит».
Следовательно, оптимальная стратегия оформления вычетов — это сначала исчерпать лимит по социальным вычетам, а затем переходить к имущественным. Проверяйте свои расходы и сдавайте декларацию 3-НДФЛ с правильным порядком вычетов, чтобы не упустить свои законные деньги. Не забывайте, что перед подачей документов стоит детально подготовиться и рассчитать свои потенциальные возвраты.
